이사결정서 양식과 작성법

이사 결정서란?

이사회가 없는 소규모 회사에서 이사(또는 대표이사)가 내린 중요한 업무 결정을 공식적으로 기록하고 증명하는 서류

언제 작성해야 할까요?

다음과 같은 사항들을 결정할 때 반드시 이사의 결정서를 작성해야 합니다.

• 주주총회 관련: 주주총회 소집 결정, 주주가 제안한 안건의 상정 등

• 주요 경영 판단:
  • 중요한 자산의 처분 및 양도
  • 대규모 자금의 차입(대출)
  • 지배인의 선임 또는 해임
  • 지점의 설치·이전 또는 폐지

• 주식 및 배당 관련: 주식의 소각, 중간배당일의 결정 등

이사의 결정서 필수 항목

1. 1. 제목: 「이사의 결정서」 라고 명확히 기재합니다.

2. 결정자: 결정을 내린 이사 또는 대표이사의 성명과 직위를 기재합니다.

3. 결정일자: 해당 의사결정을 한 날짜를 정확히 기재합니다.

4. 결정사항: “주주총회 소집 결정의 건”, “지점 설치의 건” 과 같이 결정한 안건의 제목을 구체적으로 작성합니다.

5. 결정내용: 안건의 구체적인 내용을 상세히 기재합니다.

• (예시: 주주총회 소집 결정 시) 총회 일시, 장소, 회의 목적사항(안건) 등을 모두 포함해야 합니다.

6. 날인: 결정서를 작성한 후, 이사(대표이사)의 개인 인감 또는 법인 인감을 선명하게 날인합니다. 등기소 제출 등 관공서 업무에 사용될 경우 인감증명서를 함께 첨부하는 것이 일반적입니다.

💡Tip 이사의 결정서는 회사의 중요한 의사결정 기록입니다. 법적 분쟁을 예방하고 등기 등 각종 행정 절차에 원활하게 대응하기 위해 결정 사항이 발생할 때마다 빠짐없이 작성하고 날인하여 잘 보관하시기 바랍니다.