기업 경영에서 ‘컴플라이언스’, ‘거버넌스’, ‘감사’는 조직의 투명성과 안정성을 위해 반드시 필요한 핵심 요소입니다. 하지만 이 용어들은 서로 밀접하게 연관되어 있어 많은 분들이 그 차이점을 혼동하곤 합니다.
“내부통제가 잘 되어있다”는 말의 진짜 의미를 이해하기 위해, 지금부터 각 개념의 정확한 뜻과 차이점을 명확하게 알려드립니다.
컴플라이언스(Compliance)의 개념은 무엇인가요?
컴플라이언스는 우리말로 ‘준법 감시’ 또는 ‘내부통제’로 번역되며, 기업이 법률, 규정, 그리고 회사의 내부 정책을 준수하는 모든 활동을 의미합니다. 단순히 외부 법규를 지키는 것을 넘어, 기업 스스로 설정한 윤리 기준이나 내부 절차를 지키는 것까지 포함하는 포괄적인 개념입니다.
- 목표
- 법적 문제나 제재를 사전에 방지하고, 법적 의무를 다함으로써 조직의 평판과 신뢰를 보호하는 것
- 주요 활동
- 법규 모니터링, 임직원 교육, 내부 규정 수립 및 점검, 위반 행위 조사 등
- 컴플라이언스 이슈 뜻
- ‘컴플라이언스 이슈’란 기업이 법이나 규정을 위반했거나 위반할 가능성이 있는 문제를 의미
- 예) 개인정보 유출 사고나 담합 행위 적발 등이 대표적인 컴플라이언스 이슈
컴플라이언스와 거버넌스, 리스크 관리의 차이는 무엇인가요?(feat. GRC)
최근 많은 기업에서 ‘거버넌스(Governance)’, ‘리스크 관리(Risk Management)’, ‘컴플라이언스(Compliance)’를 묶어 GRC라는 통합된 프레임워크로 관리하는 추세입니다. 세 가지는 각기 다른 역할을 수행하지만, 결국 조직을 올바른 방향으로 이끌고 보호한다는 공동의 목표를 가지고 유기적으로 작동하기 때문입니다.
거버넌스가 ‘목표를 설정’하고, 리스크 관리가 ‘장애물을 예측’하며, 컴플라이언스가 ‘규칙을 준수’하는 것이라고 이해하면 쉽습니다.
| 구분 | 거버넌스 (Governance) | 리스크 관리 (Risk) | 컴플라이언스 (Compliance) |
|---|---|---|---|
| 역할 | 방향 제시 (운전대) | 장애물 예측 (내비게이션) | 규칙 준수 (교통법규) |
| 목적 | 조직의 지속 가능한 성장과 올바른 의사결정 관리 | 목표 달성을 저해하는 잠재적 위험 식별 및 통제 | 법률 및 규제 준수를 통한 법적 문제 방지 |
| 초점 | 전략, 경영, 책임 | 불확실성, 잠재적 손실 | 법적 규정 및 윤리 준수 |
| 예시 | 이사회의 신사업 투자 결정 | 신사업 진출 시 발생할 수 있는 시장, 재무, 운영 리스크 분석 및 대응 전략 수립 | 신사업 관련 인허가 법규 및 개인정보보호법 준수 |
결론적으로 거버넌스는 회사가 가야 할 목적지를 정하는 ‘운영 체계’이고, 리스크 관리는 목적지까지 가는 길에 있을지 모를 위험(공사, 사고 등)을 미리 파악하고 대비하는 ‘위험 관리 체계’입니다. 그리고 컴플라이언스는 그 모든 과정에서 신호등, 속도 제한 등 정해진 규칙을 잘 지키는지 확인하는 ‘준법 시스템’에 해당합니다.
이 세 가지가 GRC라는 이름 아래 통합적으로 관리될 때, 기업은 목표를 향해 더 빠르고 안전하게 나아갈 수 있습니다.
컴플라이언스와 감사의 차이는 무엇인가요?
마지막으로 컴플라이언스와 많이 들어본 감사와는 뭐가 다를까요?
컴플라이언스와 감사는 ‘규칙을 잘 지키는지 확인한다’는 점에서 매우 유사해 보이지만, 수행 주체와 시점, 그리고 목적에서 차이가 납니다.
| 구분 | 컴플라이언스 (Compliance) | 감사 (Audit) |
|---|---|---|
| 역할 | 예방 및 관리 (Proactive) | 점검 및 평가 (Reactive) |
| 수행 주체 | 현업 부서 및 전담 부서 (1선, 2선 방어) | 독립된 감사팀 또는 외부 감사인 (3선 방어) |
| 시점 | 업무 프로세스 전반에 걸쳐 상시적으로 수행 | 특정 시점에 정기적 또는 비정기적으로 수행 |
| 목표 | 법규 위반 리스크를 사전에 식별하고 통제 | 이미 설정된 통제 시스템이 효과적으로 작동하는지 독립적으로 평가하고 검증 |
쉽게 말해, 컴플라이언스는 ‘사고가 나지 않도록 평소에 교통 법규를 잘 지키고 안전 운전을 하는 것’이라면, 감사는 ‘과속 단속 카메라나 경찰이 실제 법규 위반이 없었는지 점검하는 것’에 비유할 수 있습니다. 컴플라이언스는 현업에 내재된 활동이고, 감사는 그 활동을 독립적으로 평가하는 역할을 합니다.
금융 컴플라이언스란 무엇인가요?
금융 컴플라이언스는 금융기관이 자금세탁방지(AML), 고객확인제도(KYC), 정보보호 등 수많은 금융 관련 법규와 규제를 준수하기 위해 수행하는 모든 내부통제 활동을 의미합니다. 금융 산업은 다른 산업에 비해 훨씬 더 엄격하고 복잡한 규제를 받기 때문에, 컴플라이언스의 중요성이 특히 더 강조됩니다.
이처럼 거버넌스, 컴플라이언스, 감사는 각자의 역할과 목적을 가지고 유기적으로 작동할 때, 기업을 법적 위험으로부터 보호하고 지속 가능한 성장을 이끄는 튼튼한 방어 체계를 구축할 수 있습니다.
그렇다면, 강력한 컴플라이언스 체계는 어떻게 만들 수 있을까요?
거버넌스, 컴플라이언스, 감사는 각자의 역할과 목적을 가지고 유기적으로 작동할 때, 기업을 법적 위험으로부터 보호하고 지속 가능한 성장을 이끄는 튼튼한 방어 체계를 구축할 수 있습니다. 이 모든 활동의 공통된 기반은 바로 ‘명확하고 검증 가능한 기록’입니다.
계약 체결, 내부 동의, 서약서 징구 등 모든 중요 절차가 투명하게 기록되고 관리될 때, 기업은 컴플라이언스 리스크를 효과적으로 통제할 수 있습니다. 바로 이 지점에서 모두싸인은 강력한 해결책을 제공합니다.
- 모든 과정을 기록하는 감사추적인증서
- 계약이 완료되면 누가, 언제, 어떤 환경에서 서명했는지 모든 과정이 기록된 ‘감사추적인증서’가 발급됩니다.
- 이는 내부 감사 및 외부 규제 기관의 소명 요구에 대응하는 명확한 증거 자료가 됩니다.
- 강력한 보안과 신뢰
- 모두싸인은 국내 전자서명 업계에서 가장 많은 보안 인증을 취득했으며, 특히 컴플라이언스 기준이 가장 엄격한 금융권에서 널리 신뢰받고 있습니다.
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결국, 잘 갖춰진 컴플라이언스는 단순한 규제 준수를 넘어 기업의 신뢰도와 경쟁력을 높이는 핵심 자산입니다. 모두싸인과 함께 스마트하고 안전한 컴플라이언스 환경을 구축해 보세요.
